Le saviez vous qu’il existait depuis juillet 2022, un site internet qui recense et centralise tout ce qui est retraite ?
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La retraite et ensuite ?
Assurances Vie les Unités de compte prennent de l’avance …
Alors que le marché de l’assurance vie a connu une année 2020 en demi-teinte suite au Covid, le secteur retrouve ses niveaux de collecte d’avant crise, porté notamment par le segment patrimonial et gestion privée. Par extension, le niveau moyen de rétrocessions sur les unités de compte a augmenté pour l’ensemble des distributeurs en 2022. Il passe de 0,73% à 0,78% pour les CGP individuels.
Avec des chiffres de collecte particulièrement élevés ces derniers mois (54 milliards d’euros, contre 45,2 milliards d’euros l’an passé), les unités de compte continuent à gagner du terrain au sein de la collecte brute. En effet, plus de 43% des sommes collectées en gestion privée ont été dirigées vers ce type de support.
Conséquence directe, le niveau moyen des frais courants internes aux unités de compte a augmenté sur la première partie de 2022. D’après le cabinet de conseil Facts & Figures, il est passé de 1.97% à 2.05% pour les CGP individuels. Le niveau moyen de rétrocessions sur les UC croît lui aussi à 0.78% en 2022, contre 0.73% l’année précédente pour le même type de distributeur.
» Succession Quel Est Ton Nom «
Une transmission se prépare et s’optimise : Hyacinthe et Mireille Moreau l’ont bien compris. En optant pour les bonnes solutions, Ils pourront transmettre jusqu’à 400 000 euros, dont 150 000 euros après 70 ans, à chacun de leurs deux enfants, et cela sans payer aucun droit de succession. Hyacinthe vient de fêter ses 72 ans, et Mireille ses 71 ans. Tout deux sont mariés depuis 40 ans, mais restent amoureux comme au premier jour.
Ils possèdent une maison de ville en province d’une valeur de 350 000 euros. Comme de nombreux Français, Hyacinthe et Mireille détiennent un contrat d’assurance-vie (de 250 000 euros chacun). Malins, les Moreau ont réalisé l’intégralité de leurs versements avant leurs 70 ans. Passionné par les marchés, Hyacinthe avait également ouvert un compte-titres pour lui et un autre pour sa femme Mireille. Aujourd’hui valorisés à hauteur de 300 000 euros chacun, ces derniers ont beaucoup perdu depuis 2008, et Hyacinthe ne suit plus aussi assidûment les marchés.
Leur maison est payée depuis longtemps, et profitent convenablement de leurs retraites grâce à un revenu confortable de 2 000 euros chacun. À 70 ans révolus tous les deux, ils commencent à penser à transmettre leur patrimoine à leurs 2 enfants Pierre et Léa. Le fait d’avoir rempli leurs contrats d’assurance-vie avant 70 ans leur permet de bénéficier d’un abattement de 152 500 euros par bénéficiaire lors la transmission, ce qui n’est plus le cas pour les versements après 70 ans. Ils disposent donc d’assez d’abattements pour transmettre les contrats sans droits de succession. Avec l’abattement sur leur succession de 100.000 euros par enfant (et par parent), ils pourront transmettre sans droit de succession leur maison de ville, ou un autre bien s’ils décident de déménager (Mireille rêve d’une maison de plage au Pays Basque).
Mais au-delà de ces abattements, comment vont-ils pouvoir transmettre à leurs enfants les 600.000 euros des compte-titres, en minimisant les droits de succession ?
Savez-vous qu’il existe, hors assurance-vie, des solutions pour optimiser votre succession ? Transmettre à vos proches votre patrimoine mobilier et financier sans droit de succession, c’est possible avec le contrat de capitalisation!
Notre préconisation
Ils vont tout d’abord clôturer leurs compte-titres respectifs. Ils n’ont de toute façon plus le temps de s’en occuper, de prendre des risques, et même s’ils font des gains ils seront lourdement imposés. Ils vont commencer par mettre chacun 30.500 euros chacun dans un contrat d’assurance-vie, en prenant bien soin d’ouvrir un nouveau contrat pour ne pas mélanger les abattements de 152 500 euros avec les nouveaux abattements pour les versements après 70 ans.
Cela leur permet donc de transmettre chacun 15.250 euros à chaque enfant sans droit de succession. A noter également que les gains réalisés sur ces contrats seront aussi exonérés de droit de succession. Ensuite, ils vont placer le solde (539 000 euros) sur deux contrats de capitalisation de 269 500 euros. Ils pourront donner la nue-propriété d’un contrat à chacun des deux enfants, avec une réserve de quasi-usufruit.
La nue-propriété se traduit par le fait de posséder un bien où le propriétaire ne dispose pas de la jouissance du bien autrement appelé l’usufruit. Le quasi-usufruit permet plus de liberté à l’usufruitier qu’un simple usufruit. On ne touche pas à leur résidence principale : Ils ont tout intérêt à garder la pleine propriété de leur résidence principale, au cas où ils souhaitent la vendre, pour déménager par exemple, ou pour vendre en viager. Il vaut mieux donc démembrer les contrats de capitalisation. Compte tenu de leurs âges, la nue-propriété a une valeur de 70% du montant transmis (soit 188.650 euros). Chaque parent a le droit à un abattement de 100 000 euros sur chaque contrat donné à un enfant. Ainsi, ils peuvent transmettre la nue-propriété de la totalité de leur contrat de capitalisation, soit 269 500 euros par parent, 134.750 euros pour chaque enfant, sans aucun droit de succession tout en ayant plus de 70 ans tous les deux.
Avec le contrat de capitalisation et le contrat d’assurance-vie après 70 ans, Ils ont donc réussi à transmettre chacun 150 000 euros à chacun de leur enfant, en plus des 152 500 euros dans le cadre de l’assurance-vie avant 70 ans. Soit un total de 302 500 euros à chaque enfant. L’abattement de 100 000 euros est renouvelable tous les 15 ans. Ainsi, à condition de vivre encore au moins 15 ans, les Moreau pourront bénéficier chacun d’un nouvel abattement de 100.000 euros par enfant sur la transmission de leur résidence principale, et transmettre chacun en tout 400.000 euros à chaque enfant, sans qu’ils n’aient à payer de droit de succession via l’assurance vie.
Les contrats de capitalisation permettent d’optimiser votre succession, bien souvent méconnus du grand public, ils possèdent de nombreux avantages. Vous aussi faîtes comme les Moreau et optimisez votre succession grâce aux contrats de capitalisation.